Taxes sur location de vacances en Espagne: un guide complet pour les propriétaires
Nous vous expliquons en détail les taxes sur les locations de vacances en Espagne, quelles taxes sont payées, combien, quand, comment déclarer la propriété.
Taxes sur location de vacances en Espagne: un guide complet pour les propriétaires
Les locations de vacances en Espagne sont une activité de plus en plus populaire tant auprès des propriétaires que des touristes. Cependant, il est crucial de comprendre les obligations fiscales associées à cette pratique pour éviter des problèmes juridiques et financiers à l’avenir. Dans cet article, nous expliquerons en détail les taxes sur les locations de vacances en Espagne, notamment quelles taxes sont payées, combien, quand, comment déclarer la maison et quelques recommandations clés.
Quelles taxes sont payées sur les locations de vacances en Espagne?
Impôt sur le Revenu des Personnes Physiques (IRPF)
Les revenus provenant des locations de vacances en Espagne sont soumis à l’impôt sur le revenu des personnes physiques. Les propriétaires doivent déclarer leurs revenus locatifs et payer des impôts sur les bénéfices. Le taux d’imposition varie en fonction du revenu total et des déductions disponibles.
Impôt sur la fortune
Si votre patrimoine dépasse certains seuils, vous pourriez devoir payer un impôt sur la fortune, qui est prélevé sur la valeur nette de votre propriété.
Impôt sur le Revenu des Non-Résidents (IRNR)
Si vous êtes résident non fiscal en Espagne et que vous louez votre propriété, vous devez payer l’IRNR sur les revenus obtenus.
Taxe foncière (IBI)
L’IBI est un impôt local qui taxe la propriété de biens immobiliers, y compris les propriétés de location de vacances. Le tarif varie en fonction de la localisation du bien
Combien devriez-vous payer en taxes pour les locations de vacances en Espagne?
Le montant des taxes à payer pour les locations de vacances en Espagne dépend de plusieurs facteurs. Je détaille ici les plus pertinents :
Résidence fiscale du propriétaire :
Résidents: Si le propriétaire est résident en Espagne, il doit déclarer les revenus locatifs à l’IRPF (Impôt sur le Revenu des Personnes Physiques) et ils seront imposés selon un barème progressif.
Non-résidents: Si le propriétaire n’est pas résident en Espagne, il sera soumis à l’IRNR (Impôt sur le Revenu des Non-Résidents). Le taux général est de 24%, mais peut varier selon les accords bilatéraux entre l’Espagne et le pays de résidence du propriétaire.
Revenu total généré
Le montant exact des taxes payées est proportionnel aux revenus générés par la location. De plus, dans le cas des résidents, ces revenus s’ajouteront aux autres revenus éventuels dont dispose le contribuable, ce qui peut affecter le taux d’imposition applicable.
Dépenses déductibles
Il est possible de déduire certaines dépenses directement liées à la location saisonnière, ce qui peut réduire l’assiette fiscale. Certaines dépenses déductibles comprennent les frais d’entretien et de réparation, les intérêts du prêt hypothécaire pour l’acquisition du logement loué, l’assurance et l’IBI (taxe immobilière), entre autres.
Emplacement de la propriété
Selon la communauté autonome ou la municipalité où se situe le bien, il peut y avoir des taxes ou frais locaux supplémentaires liés à la location de vacances. Ces frais varient en fonction des réglementations locales et peuvent affecter le montant total à payer.
Durée de location
Dans certaines juridictions, la durée de la location (qu’elle soit à court ou à long terme) peut influencer la fiscalité ou les déductions applicables.
Type d’hébergement
Par exemple, louer une maison entière n’est pas la même chose que louer une chambre. Cela peut avoir des répercussions fiscales en fonction des réglementations locales et régionales.
Conventions de double imposition
L’Espagne a des conventions de double imposition avec plusieurs pays. Ces ententes peuvent influencer le montant à payer, notamment pour les propriétaires non-résidents.
Quand faut-il payer les impôts en Espagne?
Les délais de déclaration des impôts en Espagne varient en fonction du type d’impôt et de votre situation fiscale. Cependant, vous devez généralement produire des déclarations de revenus annuelles. Il est important de connaître les délais fiscaux et de les respecter ponctuellement pour éviter les pénalités.
Comment déclarer une propriété pour la location de vacances en Espagne?
Déclarer un bien en location de vacances en Espagne implique les étapes suivantes :
Inscription légale
Assurez-vous que votre propriété est conforme à toutes les réglementations et exigences légales en matière de location de vacances dans votre communauté autonome. Cela peut inclure l’obtention de licences et de permis spécifiques.
Comptabilité précise
Tenez des registres détaillés de tous les revenus et dépenses liés à la location de vacances. Cela vous aidera à calculer avec précision vos obligations fiscales.
Déclaration d’impôt
Remplissez et produisez vos déclarations de revenus conformément aux exigences fiscales locales et nationales.
Pensez à travailler avec un comptable ou un conseiller fiscal spécialisé dans les locations de vacances.
Recommandations finales pour les propriétaires en Espagne
Consultez un fiscaliste pour vous assurer de respecter toutes vos obligations fiscales et de profiter des déductions disponibles.
Tenez des registres détaillés des revenus et des dépenses liés à la propriété de location de vacances.
Respectez les réglementations locales et obtenez les licences nécessaires pour la location de vacances.
Restez informé des mises à jour fiscales et des changements de lois fiscales qui peuvent affecter votre situation.
Les locations de vacances en Espagne peuvent être une source de revenus lucrative, mais il est essentiel de comprendre et de respecter les obligations fiscales applicables. Travailler en étroite collaboration avec des fiscalistes et tenir des registres précis est la clé d’une gestion réussie de votre propriété.
Chez Vacation Marbella, nous vous conseillerons sur tous les aspects juridiques liés à la location de vacances. Nous savons que chaque propriété et chaque propriétaire a des besoins et des caractéristiques uniques, et nous sommes là pour garantir que vous respectez toutes les réglementations en vigueur. Si vous possédez un bien répondant à nos exigences, n’hésitez pas à nous contacter. Nous sommes prêts à répondre à toutes vos questions et à vous guider sur la façon d’obtenir la rentabilité maximale de votre propriété.
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[post_content] => Pour louer une propriété en Espagne, certaines conditions légales doivent être remplies, l'une d'elles est le formulaire 179 de l'Agence fiscale. Découvrez de quoi il s'agit, à quoi il sert et comment le présenter.
Qu'est-ce que le modèle 179 ?
Le modèle 179, également connu sous le nom de Déclaration annuelle informative de transfert d'usage de logements à des fins touristiques, est une exigence fiscale de l'Agence fiscale espagnole qui oblige les propriétaires de logements de tourisme à déclarer les transferts d'usage de leurs propriétés à des fins touristiques. hébergement. L'objectif principal de cette déclaration est de contrôler et de prévenir l'économie souterraine dans le secteur de la location saisonnière, en garantissant que les propriétaires respectent leurs obligations fiscales.
Mise à jour 2023
Il est important de noter que, jusqu'à la date de ma connaissance en septembre 2021, le modèle 179 était en vigueur. Cependant, la réglementation fiscale peut évoluer avec le temps. Par conséquent, il est recommandé de consulter la source officielle de l'Agence fiscale espagnole pour obtenir les informations les plus récentes sur le formulaire 179 et tout changement ayant pu survenir depuis la dernière mise à jour. Vous pouvez trouver les dernières informations dans le site officiel de l'Agence des Impôts.
Qui doit soumettre le formulaire 179 ?
Le formulaire 179 doit être présenté par toutes les personnes physiques ou morales qui proposent des logements à des fins touristiques sur le territoire espagnol. Cela inclut les propriétaires d’appartements, de maisons ou de tout type d’hébergement destiné aux touristes. L'obligation incombe à ceux qui effectuent de tels transferts d'usage, qu'ils le fassent occasionnellement ou dans le cadre d'une activité économique régulière.
Comment est présenté le modèle 179 ?
Quand doit-il être soumis ?
La date limite de soumission du formulaire 179 est annuelle et doit être soumise avant le 31 janvier de l'année suivant l'exercice déclaré. Par exemple, pour l'exercice 2023, la date limite pour soumettre le formulaire 179 expire le 31 janvier 2024. Vous devez faire attention à la date limite, car le non-respect peut entraîner des sanctions financières.
Comment est-il complété ?
Le remplissage du formulaire 179 s'effectue via la plateforme en ligne de l'Agence fiscale. Vous devez fournir des informations détaillées sur les transferts d'utilisation du logement à des fins touristiques, y compris les informations sur le locataire, les dates de début et de fin du transfert, les revenus obtenus et d'autres données pertinentes.
Il est essentiel de conserver un registre organisé de toutes les opérations de location saisonnière, puisque ces informations seront utilisées pour remplir le formulaire 179 avec précision et éviter d'éventuelles erreurs pouvant générer des pénalités.
Sanctions en cas de non-respect
Le fait de ne pas soumettre le formulaire 179 peut entraîner des sanctions financières importantes. Les pénalités varient en fonction de la gravité du non-respect et peuvent inclure des amendes pour non-dépôt ou dépôt incorrect, ainsi que des frais de dépôt tardif. Il est essentiel de respecter cette obligation fiscale pour éviter des problèmes juridiques et financiers.
Pour des informations détaillées sur les pénalités et sanctions en cas de non-conformité, il est recommandé de consulter le site officiel de l'Agence fiscale, où vous trouverez les dernières mises à jour et réglementations liées au formulaire 179.
En résumé, le modèle 179 est une déclaration informative annuelle qui concerne les propriétaires de résidences touristiques en Espagne. Se conformer à cette obligation fiscale est essentiel pour éviter les pénalités et maintenir une bonne gestion des locations saisonnières. Il est toujours conseillé de consulter des sources officielles et de se tenir au courant de la réglementation fiscale en vigueur.
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[post_content] => Vous louez votre maison en vacances ? Avez-vous une licence touristique ? Découvrez si vous pouvez louer sans permis touristique en Espagne et quels risques existent.
En Espagne, comme dans la plupart des pays, la location touristique de propriétés, y compris d'appartements ou de villas, est réglementée par la loi. Ci-dessous, nous répondrons à quelques questions clés liées à la licence touristique et fournirons des liens vers des sources officielles pour des informations plus détaillées.
Peut-on le louer sans permis touristique ?
Réponse courte : Non, en Espagne, vous ne pouvez pas louer une propriété à des fins touristiques sans une licence touristique valide.
Bien qu'en Espagne il n'y ait pas de règle unique qui réglemente le tourisme au niveau de l'État, les activités touristiques sont réglementées par les communautés autonomes, la réglementation exige que toute propriété proposée à la location touristique réponde à une série d'exigences et dispose d'une licence spécifique pour réaliser cette activité. activité.
Pour obtenir des informations détaillées sur les conditions et la procédure d'obtention d'une licence touristique, vous pouvez consulter les lois en vigueur dans chaque autonomie :
Pourquoi y a-t-il des propriétaires qui louent sans permis touristique ?
Malgré l'obligation d'obtenir une licence touristique, certains propriétaires choisissent de louer leur bien sans respecter cette réglementation. Les raisons derrière cette décision peuvent varier, mais sont souvent liées à un manque de connaissances sur les réglementations, à la conviction qu'elles peuvent éviter les sanctions, ou simplement au désir d'éviter les formalités administratives.
Que se passe-t-il si je loue sans permis touristique ?
Louer une propriété sans la licence touristique appropriée peut entraîner de lourdes sanctions. Les autorités espagnoles ont renforcé la surveillance et l'application de ces réglementations ces dernières années. Louer des propriétés sans respecter les lois sur la location touristique peut entraîner des amendes importantes et la possibilité de fermeture temporaire ou permanente de la propriété.
Comment déclarer une location touristique ?
Pour louer une propriété avec une licence touristique en Espagne, il est nécessaire de suivre une démarche de déclaration appropriée. Le processus peut varier en fonction de l'emplacement et des réglementations locales, mais implique généralement de fournir des informations détaillées sur la propriété, de respecter certaines normes de sécurité et de soumettre les documents requis.
En résumé, les locations touristiques en Espagne sont strictement réglementées et il est important de respecter les lois et réglementations en vigueur. Cela garantit non seulement que votre entreprise est légale, mais offre également une expérience sûre et satisfaisante à vos invités.
Chez Vacation Marbella, nous sommes experts en gestion de propriétés de luxe alors si vous envisagez de louer une propriété sur la Costa del Sol, nous sommes votre partenaire. Contactez-nous, améliorons la rentabilité de votre logement et professionnalisez la gestion de votre patrimoine.
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[post_content] => Vous souhaitez obtenir une licence touristique pour une propriété ? Découvrez la réglementation actuelle, les exigences, la procédure de demande et les coûts associés.
Vous voulez louer votre bien en Andalousie à des vacanciers ? Vous devez d’abord obtenir une licence touristique ! C’est une obligation légale que vous ne pouvez pas ignorer.
Dans cet article, nous expliquons en détail ce qu’est la licence touristique pour la location de vacances, comment elle est régulée en Espagne, quels types existent, comment l’obtenir, les conditions nécessaires et les coûts associés. Si vous envisagez de louer une propriété à Marbella, ces informations sont essentielles pour respecter la réglementation en vigueur.
Qu’est-ce qu’une licence touristique ?
Une licence touristique est un document délivré par les autorités locales en Espagne qui permet aux propriétaires de louer leur bien à court terme à des touristes. Son objectif principal est de garantir que les logements répondent à certaines normes de qualité et de sécurité, pour le confort et la satisfaction des visiteurs.
La réglementation touristique est définie par chaque communauté autonome. En Andalousie, elle est encadrée par le Décret 28/2016 du 2 février relatif aux logements à usage touristique.
Dans cet article, nous nous concentrerons sur les règles spécifiques à l’Andalousie, utiles pour ceux qui souhaitent générer des revenus avec une location de vacances à Marbella.
Remarque : si le logement est utilisé comme résidence principale par le locataire, cette licence n’est pas requise. Les locations de longue durée sont donc exemptées.
Que faut-il faire pour obtenir une licence touristique en Andalousie ?
Si vous possédez un appartement, une maison mitoyenne ou une villa que vous souhaitez louer à des touristes en Andalousie, vous devez respecter les points suivants :
Fournir un acte de propriété ou une autorisation écrite du propriétaire vous permettant de louer le bien.
Déclarer que le logement est conforme à la réglementation urbanistique.
Obtenir un certificat du Registre de la Propriété attestant que les locations touristiques ne sont pas interdites par la copropriété, ainsi qu’une autorisation communautaire.
Posséder un Certificat de Performance Énergétique. Il est obligatoire, quel que soit le score, et doit être affiché dans toute annonce.
Le logement doit mesurer au moins 25 m², avec un minimum de 14 m² par personne hébergée.
Deux salles de bain sont requises si le logement accueille plus de 5 personnes, trois pour plus de 8.
Les chambres et espaces de vie doivent avoir une aération naturelle, des stores ou volets, et un système de chauffage/refroidissement.
Le logement doit être équipé pour accueillir le nombre de personnes prévu, selon la liste officielle publiée par la Junta de Andalucía.
Indiquer les périodes de l’année où le logement est disponible à la location.
Disposer d’un livre de réclamations (hoja de reclamaciones) et indiquer sa disponibilité de façon visible.
Enregistrer chaque client dans les 24 h suivant l’arrivée sur la plateforme officielle SES.HOSPEDAJES.
Fournir un service de ménage avant l’arrivée et après le départ des clients.
Mettre à disposition un numéro de téléphone en cas de problème.
Avoir une trousse de premiers secours, et soit un détecteur de fumée près de la cuisine, soit un extincteur.
Fournir un livret d’accueil avec les informations locales, l’usage des appareils électroménagers, et les règles de la propriété et de la copropriété.
Ce ne sont que les principales exigences. La réglementation évolue, il est donc conseillé de consulter un spécialiste de la location de vacances pour vous accompagner.
Types de licences touristiques
Licence de logement touristique : logements privés loués pour des périodes courtes (jours, semaines ou mois). Ils peuvent être loués par chambre (si le propriétaire habite sur place) ou dans leur totalité.
Licence d’appartements touristiques : logements non résidentiels gérés par des entreprises.
Comment demander une licence touristique en Andalousie ?
Recherches : Vérifiez la réglementation spécifique à votre commune et déterminez le type de licence nécessaire.
Préparation : Assurez-vous que le logement respecte les normes de sécurité, d’hygiène et de qualité.
Demande : Soumettez la "Declaración Responsable" en ligne auprès de la Junta de Andalucía, attestant que vous respectez toutes les exigences.
Enregistrement : Une fois la déclaration soumise, vous recevrez un numéro de registre et pourrez commencer à louer légalement.
Inspection : Les autorités peuvent inspecter le logement. En cas d’anomalie, vous pourrez y remédier ou la licence peut être révoquée.
Approbation et renouvellement : Une fois validée, veillez à renouveler la licence selon les délais imposés.
Combien coûte une licence touristique ?
Bonne nouvelle : en Andalousie, l’enregistrement est gratuit.
En revanche, si vous ne parlez pas espagnol, il est recommandé de faire appel à un avocat ou un gestor. Leurs services coûtent généralement entre 400 € et 800 €.
Risques de louer sans licence
Il est impératif de disposer d’une licence touristique et de respecter l’enregistrement des hôtes et les obligations fiscales. Sinon, vous risquez de lourdes amendes.
Les locations non enregistrées sont considérées comme "clandestines". Les sanctions vont de 2.000 € à 150.000 €, ainsi que l’interdiction de louer pendant 6 à 12 mois. Les autorités andalouses traquent activement ces logements illégaux.
Conclusion
En résumé, une licence touristique est indispensable pour louer légalement une propriété sur le marché de la location de vacances. Le respect des règles régionales garantit la sécurité des locataires et vous protège légalement. Avant de commencer, informez-vous sur les types de licence, les étapes pour les obtenir, les exigences à respecter et les coûts associés.
Si vous souhaitez louer votre propriété à Marbella ou dans les environs, l’équipe de gestion de Vacation Marbella peut vous accompagner pour simplifier le processus et rendre la location de votre bien plus simple, sécurisée et rentable.
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